竹聯幫找記帳士收空殼公司幫詐團洗錢　被害人遭「假檢警」詐走6600萬全洗到國外

【記者江孟謙／台北報導】竹聯幫分子50歲蘇姓男子找來多名記帳士收購財務狀況不佳的公司，再與詐團合作，把流入公司帳戶的贓款，洗成外幣大量匯到境外帳戶。檢警去年底開始發動搜索，查獲蘇男等25人到案，依違反《洗錢防制法》等罪送辦；本案粗估有20多名遭詐被害人共計6600萬餘元，蘇男等人洗錢金額高達2億元。

全案因警方受理民眾身分證件與相關個資遭盜用，並需監管帳戶及名下財產為由的「假檢警手法」詐欺案，清查總財損財損金額達新臺幣6600萬餘元。檢警發現贓款多數進入詐欺集團成立的空殼公司後，即轉為等值外幣大額批次轉匯境外銀行帳戶。

專案小組自114年底起針對涉案空殼公司與相關負責人等執行多波搜索拘提，今年3月中檢肅首謀蘇姓主嫌到案，查扣眾多公司變更登記資料、公司大小印鑑、作案用手機等證物。經擴大溯源追查，令檢警意外的是，該詐欺集團共犯成員竟有記帳士配合主嫌進行空殼公司負責人、稅籍地、營業項目增減等變更項目。

警方指出，記帳士明知蘇嫌收購大量公司之目的涉及非法，仍以蘇嫌提供之人頭資料與文件，幫助詐欺集團成立空殼公司。該集團即以公司收付營業款項名義，境外操作網銀，將「假檢警」、「假投資」手法詐取被害人之不法所得，大額批次轉匯境外，完成洗錢犯罪之重要一環。

經清查，記帳士協助詐欺集團成立之人頭公司，相關被害人計20餘人，涉《詐欺犯罪危害防制條例》、《洗錢防制法》及《組織犯罪防制條例》等罪，涉及洗錢金額達2億餘元。

刑事局表示，對於客戶收購大量無營業活動公司再轉售之交易行為，實為重要可疑洗錢紅旗警訊（Red Flags），然本案記帳士於是類明顯有悖一般業務常態，且可預期具高度洗錢與涉詐風險之交易，除未審查實質受益人，全然未有相關風險意識與通報紀錄可供檢視，甚未設相關內部控制措施，有違記帳士義務之精神。警方將彙整相關資料，函請主管機關就涉案之記帳士違失行為依法裁處及監理檢查。